2021年度湘中幼儿师范高等专科学院部门决算

2021年度湘中幼儿师范高等专科学院部门决算

目录

第一部分湘中幼儿师范高等专科学院单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

 第一部分 

湘中幼儿师范高等专科学院单位概况

一、部门职责

湘中幼儿师范高等专科学校是一所以培养学前教育与小学教育教师、社会艺术人才为主，教育行政干部培训及在职中小学教师继续教育培训为辅的大专学校。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。湘中幼儿师范高等专科学校单位内设机构包括：组织人事处，宣传统战部，纪检监察室，党政办公室，机关党委、教务处，学生处，计划财务处，后勤保卫处，资产处，招生就业处，科研处，重点项目部，信息技术中心，工会，团委，图书馆，教师发展中心，马克思主义学院，学前教育学院，初等教育学院，文学院，艺术学院，基础教育学院，理学院。

（二）决算单位构成。湘中幼儿师范高等专科学校单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：湘中幼儿师范高等专科学校单位本级。 

第二部分

部门决算表（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为13,859.99万元。与上年度相比，收、支总计各减少1,680.80万元，下降10.82%。主要原因是2021年年底很多业务报账在2022年1月支付。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计12,702.50万元，其中：财政拨款收入10,348.29万元，占81.47%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入2,354.21万元，占18.53%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计13,254.29万元，其中：基本支出11,740.58万元，占88.58%；项目支出1,513.71万元，占11.42%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为11,505.78万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各减少2,365.93万元，下降20.56%。主要原因是2021年年底很多业务报账在2022年1月支付。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出11,505.78万元，占支出合计的86.81%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少1,206.89万元，下降9.49%。主要原因是2021年年底很多业务报账在2022年1月支付。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出11,505.78万元，主要用于以下方面一般公共服务（类）支出0.00万元，占0.00%；外交（类）支出0.00万元，占0.00%；国防支出0.00万元，占0.00%；公共安全支出0.00万元，占0.00%；教育（类）支出9366.43万元，占81.41%;科学技术支出0.00万元，占0.00%;文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.00%;社会保障和就业支出855.23万元，占7.43%;卫生健康支出557.29万元，占4.84%;节能环保支出0.00万元，占0.00%;城乡社区支出0.00万元，占0.00%;农林水支出0.00万元，占0.00%;交通运输支出0.00万元，占0.00%;资源勘探信息等支出0.00万元，占0.00%;商业服务业等支出0.00万元，占0.00%;金融支出0.00万元，占0.00%;援助其他地区支出0.00万元，占0.00%;自然资源海洋气象等支出（类）支出0.00万元，占0.00%;住房保障支出726.83万元，占6.32%;粮油物资储备支出0.00万元，占0.00%;灾害防治及应急管理支出0.00万元，占0.00%;其他支出 0.00万元，占0.00%。。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7,774.85万元，支出决算为11,505.78万元，完成年初预算的147.99%。其中：

1．教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。年初预算为6509.25万元，支出决算为9366.41万元，完成年初预算的143.89%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是1.新进人员及学生人数增加；2.奖助学金、生均补助经费等拨付增加。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为229.87万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是事业单位离退休年初预算做到机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算里。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为510.55万元，支出决算为504.57万元，完成年初预算的98.83%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是事业单位离退休年初预算做到机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算里。

4．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。年初预算为23.29万元，支出决算为52.54万元，完成年初预算的225.59%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是2021年标准提高。

5．社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）其他财政对社会保险基金的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为68.25万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是1.其他财政对社会保险基金的补助年初预算做到财政对失业保险基金的补助以及财政对工伤保险基金的补助年初预算里；2.新进人员增加，保险基数增大。

6．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为281.84万元，支出决算为557.29万元，完成年初预算的197.73%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新进人员增加，医疗保险基数上调。

7．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为382.91万元，支出决算为726.83万元，完成年初预算的189.82%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是新进人员增加，住房公积金基数上调。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出9,996.80万元。其中：人员经费8,111.97万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出……；公用经费1,884.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为48.05万元，支出决算为17.14万元，完成预算的35.67%。2021年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是我单位落实“八项规定”精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算14.69万元，完成预算的44.45%，占85.70%；公务接待费支出决算2.45万元，完成预算的16.34%，占14.30%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是上年和本年均没有发生因公出国（境）费用。开支内容包括：无。

2．公务用车购置及运行费年初预算为33.05万元，支出决算为14.69万元，完成年初预算的44.45%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，严控“三公”经费。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0台。

公务用车运行支出14.69万元。主要用于公务用车燃料费、保险费、维修费支出。2021年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。

3.公务接待费年初预算为15.00万元，支出决算为2.45万元，完成年初预算的16.34%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位按照中央、省委、省政府要求，厉行节约，严控“三公”经费。其中：

外宾接待支出0万元。主要用于无。2021年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次（不包括陪同人员）。来访人员主要包括：无。

其他国内公务接待支出2.45万元。主要用于其他单位来我校考察、学习、调研等接待费。2021年共接待国内来访团组30个、来宾272人次（不包括陪同人员）。 

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初预算财政拨款收入0.00万元，年初结转结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元 

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，主要用于无,项目支出0.00万元，主要用于无。 

十、机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。主要原因是：无。

十一、一般性支出情况

    2021年本单位开支会议费0.00万元，用于召开0次会议，人数0人，内容为无；开支培训费36.88万元，用于开展邵阳市教师继续教育培训及本校教师外出培训培训，人数1536人，内容为邵阳市教师继续教育培训及本校教师外出培训；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额2,376.89万元，其中：政府采购货物支出1,839.58万元、政府采购工程支出449.31万元、政府采购服务支出88.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末，我单位共有车辆7辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目2 个，共涉及资金1508.98 万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021 年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“生均补助及公费生定向培养经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1279.95 万元，政府性基金预算支出0 万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，本单位积极响应2021年度项目支出部门评价工作，努力开展并有效实施绩效自评，专项资金的使用严格按照有关专项资金管理办法的规定，但今后还需提高项目资金使用效率。

组织对单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出11505.78 万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，学校在2021年始终坚持正确的办学方向，以教学工作为中心，立足长远发展，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标，通过加强预算收支管理，部门整体支出管理得到提升。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

生均补助及公费生定向培养经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为3000万元，执行数为1279.95 万元，完成预算的42.67%。项目绩效目标完成情况：一是提高教学质量，打造高效课堂，毕业率提高；二是确保教育教学工作顺利完成，创建文明和平安校园。发现的主要问题及原因：一是项目资金使用率不高；二是项目资金使用不及时。下一步改进措施：一是严格加强项目资金管理；二是提高项目资金使用率。

生均补助及公费生定向培养经费项目绩效自评综述：本单位积极响应2021年度生均补助及公费生定向培养经费项目绩效自评工作，努力开展并有效实施绩效自评，认真总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，确保本单位绩效自评工作任务圆满完成。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

部门评价项目绩效评价结果见附件。   

第四部分 

名词解释

财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

一般公共服务支出（类）：是指用于人大、政协、政府办公厅（室）及相关机构事务、发展与改革事务、统计信息事务、财政事务、税收事务、审计事务、人 力资源事务、纪检监察事务、商贸事务、工商行政管理事务、质量技术监督与检验检疫事务、民族事务、档案事务、民主党派及工商联事务、群众团体事务、党委办 公厅（室）及相关机构事务、组织事务、宣传事务、统战事务、其他一般公共服务等方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目 标的支出。

社会保障和就业支出（类）：是指用于社会保障和就业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。归口管理的行政单位离退休，指离退休人员管理机构统一管理的机关离退休人员的经费。

医疗卫生与计划生育支出（类）：是指用于医疗卫生与计划生育方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

城乡社区支出（类）：是指用于城乡社区事务支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

资源勘探信息等支出（类）：是指用于资源勘探、制造业、建筑业、工业信息等方面支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

国土海洋气象等支出（类）：是指用于国土资源、海洋、测绘、地震、气象等公益服务事业方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

住房保障支出（类）：是指用于住房方面的支出，包括保障机构正常运转、完成日常和特定的工作任务或事业发展目标的支出。

基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙 食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接 待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工 资；各类学校毕业生试用期(见习期)工资、新参加工作工人学徒期、熟练期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工 资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

津贴补贴：反映经国家批准建立的机关事业单位艰苦边远地区津贴、机关工作人员地区附加津贴、机关工作人员岗位津贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴等。

奖金：反映机关工作人员年终一次性奖金。

伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

机关事业单位基本养老保险缴费：反映机关事业单位缴纳的基本养老保险费。由单位代扣的工作人员基本养老保险缴费，不在此科目反映。

职业年金缴费：反映机关事业单位实际缴纳的职业年金支出。由单位代扣的工作人员职业年金缴费，不在此科目反映。

职工基本医疗保险缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗保险费。

其他社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

印刷费：反映单位的印刷费支出。

水费：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

电费：反映单位的电费支出。

邮电费：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

物业管理费：反映单位开支的办公用房以及未实行职工住宅物业服务改革的在职职工和离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

差旅费：反映单位工作人员出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补贴费和市内交通费。

维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

租赁费：反映租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备等方面的费用。

会议费：反映会议中按规定开支的住宿费、伙食费、会议室租金、交通费、文件印刷费、医药费等。

培训费：反映除因公出国（境）培训费以外的各类培训支出。

公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

专用燃料费：反映用作业务工作设备的车、船设施等的油料支出。

劳务费：反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

福利费：反映单位按规定提取的福利费。

公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

其他交通费用：反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如公务交通补贴，租车费用、出租车费用，飞机、船舶等的燃料费、维修费、保险费等。

其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

退休费：反映行政事业单位和军队移交政府安置的退休人员的退休费和其他补贴。

抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。

其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭的补助支出，如婴幼儿补贴、职工探亲旅费、退职人员及随行家属路费、符合条件的退 役回乡义务兵一次性建房补助、符合安置条件的城镇退役士兵自谋职业的一次性经济补助费、对农户的生产经营补贴、保障性住房租金补贴等。

对企业补助：反映政府对各类企业的补助支出。切块由发展改革部门安排的基本建设支出中对企业补助支出不在此科目反映。

费用补贴：反映对企业的费用性补贴。

其他资本性支出：反映发展与改革部门以外的其他部门安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

办公设备购置：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出，以及按规定提取的修购基金。

机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车购置运行费以及其他费用。    

第五部分 

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

    一、部门概况

湘中幼儿师范高等专科学校是经湖南省人民政府批准，由原邵阳师范学校、武冈师范学校、邵阳教育学院和邵阳市艺术学校合并，于2017年3月成立，8月搬迁到邵阳市大祥区雨溪新学校，属全日制普通高等专科学校，副厅级规格，由邵阳市财政全额拨款事业单位。

   （一）部门基本情况

    1、机构设置

    学校由党政办公室、组织人事处、宣传统战部、纪检监察室、教务处、计划财务处、招生就业处、学生处、后勤保卫处、资产处、初等教育学院、学前教育学院、文学院、艺术学院、理学院、基础教育学院、马克思主义学院、重点项目部、图书馆、科研处、教师发展中心、信息技术中心、机关党委、工会、妇委、团委26个部门构成。

    2、人员概况

   学校事业编制数534人。截止到2021年12月31日，在职离退休数734人，其中：在职教工491人、离休0人、退休243人。

    3、职责职能

    （1）深入贯彻新时代党的教育方针，培养高素质专业人才。

    （2）坚持正确的政治方向，坚持立德树人。

    （3）坚持改革创新建立健全内部管理运行机制。

    （4）加快学校基础设施建设，创建一流师范院校。

    （5）负责培养大专层次的小学幼儿园教师。

    （6）负责培养大、中专层次职业人才，包括艺术类人才和其他当地社会发展需要的职业技能型人才。

    （7）负责中小学幼儿园教师的继续教育培训工作。

    （8）负责各类学校管理人员培训。

    （9）负责专科、本科层次成人教育和各类职业培训工作。

    （10）完成市委、市政府和湖南省教育厅交办的其他工作。

    （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

     学校2021年部门整体支出13254.29万元，主要包括工资福利支出8116.18万元，商品和服务支出3013.31万元，对个人和家庭补助支出1275.78万元，资本性支出849.01万元。

    二、部门整体支出管理及使用情况

    （一）预算执行情况

    2021年收入预算7774.85万元，实际收入12702.5万元，超收4927.65万元，增长63.38%。增加收入的原因：一般公共预算财政拨款收入增加；二是事业收入及其他收入增加。

    2021年支出预算7774.85万元，实际支出13254.29万元，超预算支出5479.44万元，增长70.48%。增加支出原因：一是人员经费保障支出；二是运行经费正常支出。

    （二）基本支出

    2021年实际基本支出11740.58万元。工资福利支出7907.47万元，商品和服务支出2231.22万元，对个人和家庭支出1270.64万元，资本性支出331.25万元。基本支出主要用于我校正常运转、完成日常性工作而发生的各项支出，包括用于基本工资、绩效工资、社会保障缴费等人员经费和办公费、印刷费、咨询费、水电费、维护费、物业管理费、劳务费、培训费、公务接待等日常公用经费以及退休人员的生活待遇及其他对个人和家庭的补助支出。    

    2021年“三公经费”预算数为48.05万元，其中: 因公出国（境）经费预算数0万元，公务接待费用预算数15万元，公务用车购置费预算数0万元，公务用车运行维护费预算数33.05万元。 2021年一般公共预算财政拨款“三公经费”支出17.14万元，其中：出国（境）经费0万元，公务接待费用2.45万元，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费14.69万元。2021年我校严格按照中央、省和市委市政府要求，厉行节约，继续严控“三公”经费。 

（三）专项支出

 我校2021年专项资金全部来自财政资金，包括公费生定向培养经费1300万元，生均拨款奖补资金1700万元，用于学校日常活动开支。2021年度我校专项资金的使用严格按照国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定。

    三、资产管理情况

    我单位资产包括流动资产、固定资产和无形资产。流动资产管理，通过规范银行账户管理、建立健全清欠制度，加强货币资金和应收账款管理。固定资产和无形资产的管理，通过制定相应的资产管理办法，从固定资产和无形资产的购置、管理、核算、使用、保管、清算等都按照规定流程进行处置。2021年年终资产总计6916.33万元，其中流动资产合计1693.48万元，固定资产原值11493.89万元、累计折旧6322.65万元、净值5171.24万元，无形资产原值403.19万元、累计摊销351.58万元、净值51.61万元。

    四、绩效评价工作情况

 1.绩效评价目的

本次自评的目的是了解本单位2021年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，保障更好地履行职责，提高财政资金使用效益。

 2.绩效评价实施过程

按照绩效评价的工作安排，参照部门整体支出绩效评价的考核指标,根据预算文件、相关制度、2021年度决算报表、账簿、会计凭证及相关资料，将2021年度和2020年度部门整体支出情况比较分析，进行逐项考核评价。  

五、综合评价情况及评价结论

学校在2021年始终坚持正确的办学方向，以教学工作为中心，立足长远发展，积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，部门整体支出管理得到提升，根据邵阳市财政局《部门整体支出绩效评价指标》评分，学校整体支出绩效评价评分86.4分，绩效等次为“良好”。

六、部门整体支出主要绩效

    学校2021年狠抓重点工作，较好地完成了各项目标任务，取得了较好的经济和社会效益。

（一）坚持强化党建引领

学校紧紧围绕“不忘初心、牢记使命”主题教育总要求，加强党对高校的领导，特别是加强和改进党对高校思想政治工作的领导，是办好中国特色社会主义大学的根本保证。学校结合时代背景与当前国际国内形势，以优秀传统文化教育为抓手将理想信念、爱国主义教育、公民基本道德教育三项教育内容作为加强和改进学校思想政治教育工作的基点。

   （二）争创文明和谐平安校园

    大力培养和践行社会主义核心价值观，着力培养担当民族复兴大任的时代新人，在创建全国文明城市、建设和谐美丽邵阳、争创文明和谐平安校园中，聚焦重点工作，主动作为，开拓进取，成绩显著。

     （三）抓好教师专业培训

    高度重视对教师的政治思想教育、职业道德教育;重视对教师的业务培训，提高教师的业务水平。开展多种形式的教师培训活动，如组织学校领导听课、评课、指导培训教师，帮助老师确立个人发展方向，激励广大教师努力工作，树立良好风气。借助上级优秀的教育培训资源，以培代训，通过外出培训和学习开阔教师的视野，促进教师的专业化成长。

（四）关注民生福祉

关注民生，改善民生，不断提升教职员工的获得感和幸福感。按政策落实了全体教工各种节假日的待遇，积极开展走访慰问活动。提高教工的生活质量、关心教工身心健康，组织教工体检。开展丰富多彩的文体活动，增强了学校的社会影响力。

    七、存在的问题

 1、年初预算编制不合理，年内预算追加金额较大，预算编制的合理性有待进一步提高。

 2、年初预算绩效目标不明确，绩效指标未细化和量化。

 3、单位内部控制机构及制度不够完善。

    八、改进措施和有关建议

    （一）强化制度管理出绩效

    加强制度建设，消除制度盲点，用财经法规、政策、制度管理学校财务工作，做到管理制度化。完善内控机制，加强事前监督，将监督融入日常工作、重要岗位、关键环节、化解可控财务风险。学校资产要让有安全意识、节约意识、敬业求实之人去使用和管理，学校整体支出才会出现良好的绩效。

    （二）合理编制严格执行预算

    部门年初预算编制要结合以前年度预算执行情况及本年预算收支变化因素和绩效目标需求，比较、分析、科学测算，部门预算要与校级预算协调衔接，将预算安排同可实施的事业计划相结合，预算才会更切实际。要切实提高预算执行和资金使用效益,必须强化支出计划，严控经费支出，把握好预算执行中关键节点，确保当年预算当年执行。

    （三）完善内部控制

    增强单位负责人和工作人员对内部控制的意识，根据实际上单位内部管理和业务的具体内容来制定内部控制制度，要尽量全面完整、具有一定的有效性和可操作性，提高单位内部控制人员的综合素质，同时加强对单位内部控制的有效监督。

附件1

附件2

项目支出绩效自评报告表

（主管部门用）

填报部门：湘中幼儿师范高等专科学校　　　　　　　　　　　　

填报日期： 2022 年  9月 26 日

说明：各单位根据文字数量需要调整此表。

单位负责人：　　　

项目支出负责人：　　　

评价负责人：

第二部分附件：湘中幼儿师范高等专科学校2021年决算公开表.xls